【理財多面睇】稅貸123（李兆波）

稅務貸款又出籠。除非你是高薪一族，否則繳交的稅款不多，不用借稅貸，一位月入3萬元的單身人士，他要交的稅款約$23, 700，差不多是一個月的月薪；月入2萬元的，只交5千多元，可見月入數萬元以上的才會考慮借稅貸。而我的要求有點高，因為香港是採用稅前支薪的， 即是你先收了薪金後才繳稅，因此大家在花費前應要預備稅款， 否則在收到稅單時才張羅，白白要多付了稅貸的利息，也顯示了你理財不善。

稅貸不全是用來交稅的，有些人利用稅務貸款作週轉、投資、 償還其他貸款。他們借稅貸的目的，是因為利息支出較低。稅貸的利息支出較低，原因是可以借稅貸特別是大額稅貸的人，他們的收入較高，壞賬的機會較低。

稅貸的成本如何？在大銀行A借100 萬元稅貸，分12個月償還，每月還＄84,240，總數是＄1,010,880，利息成本是＄10,880 （$84,240 x 12 - $1,000,000)，約1.09%；中型銀行B的特選客戶借100萬元，分12個月還每月還 $83,410，利息成本是＄920，約是在國際級5星級酒店自助晚餐加一後的成本，分24個月還，每月還＄41,750，利息成本是$2,000，可見成本是本金的0.92%到2%之間 ，如果是普通客戶，成本會高一點。

實際年利率是金管局指引的要求，涉及現金流，大多數人都不知道如何由此算出利息的支出，可以用作比較， 但難以計算出真正的借貸成本。有人看到稅貸的利息成本低， 想想可否用來付首期，因為不少人置業的難題是沒有足夠的首期。假設有人真的借了100萬元的稅貸，無論是借12月或24月，每月要還4萬多元至8萬多元，不是少數目，壓力相當大，原本是當事人想用稅款的低息作付首期，數目可以借到了， 利息支出也低，但還款的數目相當大，也相當急。根據那中型銀行的資料，貸款額是月薪的8倍，或100萬元，以較低者為準，以此推算月薪為13萬元或以上，如果月薪真的是13萬元，每月還8萬多元是不太可能，還4萬多元的可能性較大， 可以說，以稅款貸來支付首期不是不可能，視乎當事人的月薪，而如果當事人的月薪有13萬元，他應該有能力付首期，不用借稅貸。