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換工作會影響勞退金嗎？一篇試算告訴你
【李宇涵報導】勞動部正研擬勞保年金改革，預計未來有百萬逾勞工，每月領的老年給付可能會調降，因而引發不少民眾擔憂；不過，不少人誤認「勞保」跟「勞退」是同一制度，事實上，「勞工退休金」不受「勞保年金改革」影響，勞退照樣可以領，只是有新、舊制的差別。這是什麼意思呢？看以下例子會讓大家更清楚了解。
小安在A公司工作至今已20年，2005年7月1日勞退新制上路時，他選擇從舊制轉新制，近期，B公司欣賞小安的才能，提出更優渥的薪水挖角；小安很想到新公司，但是又擔心是否會影響勞退金的計算，小安應該如何抉擇呢？
如果小安選擇離開A公司，是否可以領到舊制勞退金？會影響到年資的計算嗎？相反地，如果小安選擇留在A公司，勞退金會比較多嗎？
為什麼三種選項差異這麼大呢？往下看有更詳細的解說
誰適用勞退舊制？3種狀況判別
勞退制度攸關所有勞工退休後的生活，新舊制的差別讓不少民眾一知半解，尤其橫跨舊、新制的勞工更是不了解自己退休後到底可以領多少。
其實只要釐清新、舊制的分水嶺，就可清楚了解自己的退休權益。勞退新制2005年7月1日正式上路，以此時間為分界點，勞退適用分為以下3種：
適用舊制：2005年7月1日前就進入職場，並且在同一公司任職，也未在2010年6月30日前選擇轉換到新制，則適用舊制。
適用新制：2005年7月1日以後才進入職場，一律適用新制。
舊制＋新制皆適用：2005年7月前就進入職場，在2010年6月30日前選擇「舊制轉新制」，如果在同一公司任職，以往的舊制年資則可保留，新制退休金也繼續累計。
橫跨舊制＋新制的勞工，2種方法可領到舊制退休金
勞退新、舊制的差別頗大，舊制規定，勞工必須在同一間公司任職，並且符合三大年資條件之一（如下所述），才可以請領退休金。簡單來說，以前想領退休金的人，必須在同一間公司任職數十年，跳槽時，年資將重新計算，十分嚴格，導致不少勞工領不到退休金。
勞退新制為了解決此問題，年資計算不再以「同一間公司」為標準，就算跳槽到另一間公司，年資仍可累積計算；但是同時擁有新、舊制資格的勞工，是否可以兩種都領呢？想領到舊制勞退金，就需符合舊制規定，有2種方式，以小安的狀況為例：
第一種：繼續待在A公司工作
想領到舊制勞退金就需依照舊制的規定，小安在A公司任職到符合請領退休金的年資，包含以下三規定之一：
工作25年以上
工作15年以上，且年滿55歲
工作十年以上，且年滿60歲者
第二種：跟老闆協商結清舊制年資
如果小安想先落袋為安，也可以向老闆協商是否願意結清舊制年資，若老闆同意，小安就可以一次領取舊制勞退金，這一筆勞退金可選擇轉入新制個人帳戶，也可自由運用。
但是，老闆不同意結清舊制年資，小安也無法強制老闆支付舊制退休金；如果小安跳槽到B公司，亦無法將A公司的年資帶到B公司，若想保留舊制年資，只能留在A公司繼續任職；也就是說，小安跳槽到B公司，年資必須重新累積，並且以新制計算退休金。
不過，結清年資轉到新制個人帳戶，並不是自己說得算，還是需要符合三大條件：
2005年7月1日前到職，並且任職於同一事業單位
2010年6月30日前同意轉新制
勞雇雙方都同意結清年資
舊制轉新制退休金怎麼算？
如果勞工沒有選擇轉到新制，退休金計算只依舊制的公式來算，自然簡單很多；但許多人可能不清楚舊制轉新制的狀態下，轉換公司工作可領到的退休金有多少的差異，以下就跟著小安的例子一起來了解。
勞工退休金 | 算式 |
舊制 | 平均工資（前半年）x 基數 ＊註：前15年，一年算2個基數，第16年開始，一年算1個基數 |
新制 | 提繳工資 x 6% x 12（月）x 提繳年資 + 投資累積收益 |
假設今年45歲的小安，希望在10年後退休，他目前在A公司的平均月薪為5萬元，B公司開出6萬元籌碼，那麼在不同狀況中，他到達可以請領退休資格時，可以領到的退休金如下（本例子皆為「一次領回」，並未計算「按月領」）：
第一種：待在A公司繼續工作10年（舊制年資5年；新制年資25年） | |
舊制退休金 | 5年x 2（基數）x 50000元＝50萬元 |
新制退休金 | 50000元 x 6% x 25（年）x 12（月）＝90萬元 |
共可請領（元） | 50萬元＋90萬元＝140萬元 |
第二種：結清A公司的舊制年資，跳槽到B公司繼續工作10年（舊制年資5年；新制年資25年） | |
舊制退休金 | 5年 x 2（基數）x 50000元＝50萬元 |
新制退休金 | 〔50000元 x 6% x 15年 x 12（月）〕＋〔60000x 6% x 10年 x 12（月）〕＝97萬2000元 |
共可請領（元） | 50萬元＋97萬2000元＝147萬2000元 |
第三種：直接跳槽到B公司工作10年（舊制年資歸零；新制：A公司15年、B公司10年） | |
舊制退休金 | 年資作廢，無法領取（因未達舊制請領退休金資格） |
新制退休金 | 〔50000元 x 6% x 15年 x 12（月）〕＋〔60000x 6% x 10年 x 12（月）〕＝97萬2000元 |
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註：舊制退休金請領資格（年資25年以上/滿55歲，年資15年以上/滿60歲，年資10年以上）
新制退休金請領資格（一律滿60歲才可請領）
在上列試算舉例中並未將「投資效益」列入計算，是因為政府每年的投資效益會隨著市場變動，但是不用擔心，政府保證報酬率不會低於2年期定存利率的報酬；好消息是，勞動部日前公布去年的投資績效賺了11%以上；假設退休帳戶有200萬的退休金，光是去年這波就可分到22萬元的紅利。
所以，每個月自提6%薪資，累積退休帳戶的本金，可額外賺取紅利，也因此，有些高薪族群願意每月自提6%，不但可節稅，還可賺錢；而有舊制年資的人，也可善用結清年資轉新制退休帳戶的權益，擴大自己的退休金帳戶，但是缺點是，一旦轉入新制帳戶，就必須依照新制規定，必須到60歲才可以請領。
參考資料（點開）:
